Как отразить депозитный счет в 1С

28.06.2025 в 23:18

Учет депозитных операций в программе 1С требует правильного оформления банковских счетов и соответствующих проводок. Рассмотрим пошаговый процесс отражения депозита в учетной системе.

1. Настройка депозитного счета

1.1 Создание счета в плане счетов

• Откройте план счетов (Раздел "Главное")
• Найдите счет 55.03 "Депозитные счета"
• При необходимости создайте субсчет для конкретного банка

1.2 Настройка банковского счета

2. Оформление размещения депозита

2.1 Проводки при открытии депозита

1. Дт 55.03 - Кт 51 (перечисление с расчетного счета)
2. Дт 58.05 - Кт 55.03 (учет финансового вложения)
3. Дт 009 (обеспечение обязательств)

2.2 Документы в 1С

• Списание с расчетного счета (Банковская выписка)
• Поступление на депозит (Приходный ордер)
• Договор банковского вклада (ввод вручную)

3. Учет начисленных процентов

4. Возврат депозита

4.1 Проводки при закрытии

• Дт 51 - Кт 55.03 (возврат основной суммы)
• Дт 51 - Кт 76.09 (получение процентов)
• Кт 009 (списание обеспечения)

4.2 Особые случаи

• Досрочное закрытие: возможна переквалификация в обычный вклад
• Валютные депозиты: учет курсовых разниц
• Продление депозита: создание нового документа

Важная информация:

• Проценты начисляются последним числом месяца
• Для валютных депозитов нужна дополнительная настройка
• Рекомендуется заводить отдельный документ на каждый депозит
• Проверяйте соответствие учетных данных банковским выпискам